اهمیت تجزیه و تحلیل نسبت

تجزیه و تحلیل نسبت شامل ارزیابی داده های صورتهای مالی فعلی و تاریخی برای درک عملکرد مالی شرکت در سراسر صنعت است. این کمک می کند تا خط روند عملکرد یک شرکت را در طی یک دوره تعیین کنید ، که می گوید این شرکت رشد را نشان می دهد یا خیر.

تجزیه و تحلیل نسبت چیست؟

تجزیه و تحلیل مالی شرکت با تجزیه و تحلیل عوامل بسیاری انجام می شود. تجزیه و تحلیل نسبت بخش مهمی از تجزیه و تحلیل مالی برای درک صورتهای مالی ، موقعیت در بازار ، نقدینگی ، کارآیی عملیاتی و غیره است. این مبتنی بر یک تحلیل اساسی شرکت است. این به سرمایه گذار کمک می کند تا عملکرد شرکت را از طریق صورتهای مالی خود درک کند.

دانلود ارزش گذاری شرکت ، بانکداری سرمایه گذاری ، حسابداری ، ماشین حساب CFA و دیگران

دسته های تجزیه و تحلیل نسبت

در اینجا ما در مورد دسته های تجزیه و تحلیل نسبت بحث می کنیم:

• نسبت نقدینگی: توانایی شرکت در پرداخت بدهی کوتاه مدت.
• نسبت اهرم: سطح بدهی شرکت را در ساختار سرمایه ارزیابی کنید.
• نسبت بهره وری: کارآیی شرکت در استفاده از منابع خود.
• نسبت سودآوری: توانایی شرکت در تولید درآمد از درآمد.
• نسبت ارزش بازار: ارزیابی قیمت سهم شرکت.

درک تجزیه و تحلیل نسبت

تجزیه و تحلیل اساسی و کمی که با کمک تجزیه و تحلیل نسبت انجام شده است ، که به درک سلامت مالی شرکت و عملکرد آن در طی یک دوره با داده های جمع آوری شده از صورتهای مالی تاریخی شرکت کمک می کند.

شرکت های موفق بیشتر دارای نسبت های محکم هستند که نشان دهنده سلامت مالی و رشد خوب در طی یک دوره و توانایی مدیریت در رسیدگی به مشکلات در جنبه های مختلف تجارت است. انجام تجزیه و تحلیل نسبت از همه جنبه های شرکت برای تصمیم گیری مهم است زیرا یک نسبت واحد ممکن است فریبنده باشد اما پس از درک همه سرمایه گذاران نسبت به یک دوره و انتظارات آینده از شرکت ، تصویری کامل از عملکرد شرکت دریافت می کنند.

اهمیت تجزیه و تحلیل نسبت

اهمیت تجزیه و تحلیل نسبت در زیر آورده شده است:

1. تجزیه و تحلیل صورتهای مالی

درک صورتهای مالی برای ذینفعان شرکت مهم است. تجزیه و تحلیل نسبت به درک مقایسه این اعداد کمک می کند. علاوه بر این ، به برآورد اعداد از صورتهای درآمد و ترازنامه برای آینده کمک می کند. به عنوان مثالسهامدار سهام عدالت به نسبت P/E ، نسبت پرداخت سود سهام و غیره نگاه می کند.

2. کارآیی شرکت

تجزیه و تحلیل نسبت در درک توانایی شرکت در تولید سود مهم است. بازده دارایی ، بازده سهام عدالت به ما می گوید که چقدر سود شرکت قادر به تولید بیش از دارایی های شرکت و سرمایه گذاری سهام در شرکت است ، در حالی که حاشیه ناخالص و نسبت های حاشیه عملیاتی به ما می گوید توانایی شرکت در ایجاد سود از فروش و بهره وری عملیاتیبشر

3. برنامه ریزی و پیش بینی

از دیدگاه مدیریتی و سرمایه گذار ، تجزیه و تحلیل نسبت به درک و تخمین مالی و عملیات آینده شرکت کمک می کند. نسبت های تشکیل شده از تجزیه و تحلیل صورتهای مالی گذشته به برآورد مالی آینده ، بودجه بندی و برنامه ریزی برای عملیات آینده شرکت کمک می کند.

4- شناسایی ریسک و انجام اقدامات اصلاحی

این شرکت تحت خطرات مختلف تجارت ، بازار ، مربوط به عملیات فعالیت می کند. تجزیه و تحلیل نسبت به درک این خطرات کمک می کند و به مدیریت کمک می کند تا اقدامات لازم را تهیه و انجام دهد. نسبت اهرم در انجام تجزیه و تحلیل حساسیت از عوامل مختلف مؤثر بر سودآوری شرکت مانند فروش ، هزینه ، بدهی کمک می کند. نسبت اهرم های مالی مانند نسبت پوشش بهره و نسبت پوشش بدهی می گوید که این شرکت به منابع سرمایه خارجی و توانایی شرکت در بازپرداخت بدهی چقدر وابسته است.

5. مقایسه همسالان

سرمایه گذار و همچنین مدیریت شرکت برای درک کارآیی ، سودآوری و سهم بازار با شرکت رقبا مقایسه می کند. تجزیه و تحلیل نسبت برای شرکتها برای انجام تجزیه و تحلیل SWOT (نقاط قوت ، ضعف ، فرصت ها و تهدیدات) در بازار مفید است. همچنین می گوید که آیا این شرکت قادر به انجام رشد است یا نه در طی دوره ای از مالی گذشته و اینکه آیا وضعیت مالی شرکت در حال بهبود است یا خیر.

6. منبع ارتباط بهتری

تجزیه و تحلیل نسبت در هنگام ارائه اطلاعات مالی شرکت به ذینفعان مهم است. نسبت ها درک آن را نسبت به اعداد پیچیده و بزرگ آسان می کنند. گاهی اوقات اعداد می توانند فریبنده باشند که منجر به از دست دادن اعتماد سرمایه گذاران می شود، اما تجزیه و تحلیل نسبت به سرمایه گذار کمک می کند تا وضعیت شرکت را پس از مقایسه درک کند و به آنها کمک می کند تا به سرمایه گذاری در تجارت ادامه دهند.

7. پرداخت بدهی مالی

توانایی شرکت برای پرداخت بدهی کوتاه مدت توسط نقدینگی تعیین می شود. نسبت فعلی، نسبت تست اسید به ما می گوید که آیا یک شرکت قادر است تعهدات کوتاه مدت خود را ظرف یک سال پرداخت کند یا خیر. شرکت به طور مستمر تجزیه و تحلیل صورت های مالی گذشته را برای درک و آمادگی برای پرداخت تعهدات کوتاه مدت انجام می دهد.

8. تصمیم گیری

نسبت ها اطلاعات مهمی در مورد کارایی عملیاتی شرکت و استفاده از منابع توسط شرکت ارائه می دهند. به مدیریت کمک می کند تا برای آینده، اهداف جدید، تمرکز بر بازارهای مختلف و غیره برنامه ریزی و پیش بینی کند.

9. خط روند

تجزیه و تحلیل نسبت خط روند را به ما می دهد، که نشان می دهد آیا یک شرکت قادر به عملکرد در یک دوره است یا خیر. شرکت‌ها داده‌هایی را از دوره‌های گزارش‌دهی گذشته جمع‌آوری می‌کنند، خط روند تشکیل شده می‌تواند برای درک و قضاوت عملکرد آینده و هر موضوع احتمالی که تنها از تجزیه و تحلیل نسبت‌های یک‌ساله نمی‌توان یافت، استفاده کرد.

10. ابزار مهم

تجزیه و تحلیل مالی شرکت بدون تحلیل نسبت انجام نمی شود. تجزیه و تحلیل نسبت ابزار مهمی است که برای انجام کلیه اقدامات اعم از مقایسه با شرکت های همتا، اندازه گیری کارایی شرکت در جنبه های مختلف ایجاد مدل مالی شرکت برای پیش بینی عملکرد آتی مورد نیاز است.

11. همه در یک بسته

تحلیل نسبت شامل نسبت‌هایی است که جنبه‌های مختلف کسب‌وکار مانند نقدینگی، کارایی، پرداخت بدهی، اهرم، سودآوری و ارزش بازار را اندازه‌گیری می‌کند. اطلاعات قابل اعتمادی را از همه منظرها به سرمایه گذاران و مدیریت می دهد تا خودشان تصمیم بگیرند. یک سرمایه گذار برای تصمیم گیری سرمایه گذاری نباید تنها به یک نسبت وابسته باشد، بلکه باید نسبت های مختلف را تجزیه و تحلیل کامل کند و معنای آن را در رابطه با عملکرد آتی شرکت درک کند.

نتیجه

تجزیه و تحلیل نسبت بخش مهمی از درک عملیات تجاری و توانایی انجام در بازار است. برای یک سرمایه گذار ، انجام تجزیه و تحلیل نسبت از همه زوایای تجارت به جای فقط یک یا دو زاویه مهم است ، زیرا در حالی که برخی از نسبت ها ممکن است بینش مثبت ارائه دهند در حالی که برخی دیگر تأثیر منفی بر عملکرد شرکت نشان می دهند ، برای درک کامل تصویر 360 درجهبسیار مهم که فقط پس از تجزیه و تحلیل همه نسبت ها می تواند انجام شود.

محدودیت خاصی در تجزیه و تحلیل نسبت وجود دارد مانند شرکتی که در پایان سال در صورتهای مالی برای بهبود نسبت ها تغییر می کند ، این پانسمان پنجره می تواند برای سرمایه گذاران فریب دهنده باشد ، تغییرات سطح قیمت در تجزیه و تحلیل نسبت نادیده گرفته می شود و برای هر نسبت استانداردهای خاصی وجود ندارد.

اگرچه تجزیه و تحلیل نسبت فقط نشان می دهد اما در بهبود عملکرد تجارت کمک نمی کند ، اما هنوز هم به عنوان ابزاری مهم که تجزیه و تحلیل 360 درجه را برای درک امور مالی شرکت و تصمیم گیری های لازم برای آینده فراهم می کند ، رفتار می شود.

مقالات توصیه شده

این راهنمایی برای اهمیت تجزیه و تحلیل نسبت است. در اینجا ما در مورد مقدمه و دسته بندی های تجزیه و تحلیل نسبت به همراه اهمیت بحث می کنیم. همچنین ممکن است برای کسب اطلاعات بیشتر به مقاله های زیر نگاه کنید -

1. فرمول تجزیه و تحلیل هزینه و فایده چیست؟
2. تجزیه و تحلیل آماری چگونه انجام می شود؟
3. نیاز به رگرسیون تحلیل آماری
4. نمونه هایی از تجزیه و تحلیل SWOT
5. نسبت ترازنامه |انواع
6. نسبت پوشش |مزایا و معایب
7. راهنمای کامل به انواع تجزیه و تحلیل نسبت
8. اهرم مالی با الگوی اکسل

دوره صدور گواهینامه تحلیلگر تحقیق حقوق صاحبان سهام

134+ ساعت فیلم های HD 22 دوره 8 تست مسخره و آزمونها گواهی قابل اثبات برای تکمیل طول عمر 4. 9

دوره صدور گواهینامه تجارت فارکس

39+ ساعت فیلم های HD 5 دوره 3 تست مسخره و آزمونها گواهی قابل اثبات برای تکمیل طول عمر 4. 5

دوره مقدماتی CFA سطح 1 با تست های مسخره و راه حل ها

152+ ساعت فیلم های HD 20 دوره 29 تست های مسخره و آزمونهای قابل تأیید گواهینامه قابل دسترسی به طول عمر 4. 5

IFRS - دوره کامل در IFRS

71+ ساعت فیلم های HD 29 دوره 5 تست های مسخره و آزمونها گواهی قابل اثبات برای تکمیل طول عمر 4. 5

نوار کناری اصلی دوره محبوب در این گروه

دوره مدل سازی مالی - ساخت مدل های ارزیابی DCF مبتنی بر اکسل 424+ ساعت فیلم های HD 49 دوره 30 تست مسخره و آزمونها گواهی قابل اثبات برای تکمیل طول عمر 4. 6