نسبت نقدینگی چیست؟

نسبت نقدینگی تعیین می کند که آیا یک تجارت دارای دارایی نقدی برای تحقق تعهدات مالی فعلی خود بدون جمع آوری پول اضافی است. آنها گروهی از اندازه گیری های مالی هستند که توانایی یک شرکت را در برآورده کردن تعهدات مالی نزدیک مدت آن با دارایی های فعلی در ترازنامه یا جریان نقدی عملیاتی محاسبه می کنند.

منبع تصویر: گتی تصاویر

نسبت نقدینگی چیست؟

نسبت نقدینگی چیست؟

نقدینگی خون حیات یک تجارت است. اگر یک شرکت دارایی نقدینگی کافی نداشته باشد (به عنوان مثال ، چیزهایی که می توانند به سرعت به پول نقد تبدیل شوند ، مانند اوراق بهادار قابل فروش ، حساب های دریافتنی و موجودی) برای تحقق تعهدات مالی فعلی خود ، ممکن است نیاز به اعلام ورشکستگی داشته باشد. نسبت نقدینگی به تعیین اینکه آیا یک شرکت نقدینگی کافی برای پوشش بدهی های فعلی خود دارد ، کمک می کند.

نسبت نقدینگی با نسبت های پرداخت بدهی متفاوت است. نسبت نقدینگی توانایی یک شرکت در تحقق بدهی های فعلی خود را اندازه گیری می کند (یعنی مواردی که در طی سال آینده انجام می شود). پرداخت بدهی توانایی یک شرکت در انجام تعهدات مالی خود را در طولانی مدت اندازه گیری می کند.

نسبت نقدینگی مهم

برخی نسبت های مهم نقدینگی چیست؟

انواع مختلفی از نسبت نقدینگی وجود دارد. آنها برای تعیین نقدینگی آن از ورودی های مختلف از ترازنامه یک شرکت یا بیانیه جریان نقدی استفاده می کنند. در اینجا چهار نسبت مهم نقدینگی وجود دارد:

1. نسبت نقدی

نسبت نقدی باریکترین نگاه به نقدینگی یک شرکت است. این نقدینگی یک شرکت را با استفاده از پول نقد و معادل آن در ترازنامه خود در مقایسه با بدهی های فعلی خود محاسبه می کند.

فرمول نسبت نقدی: نسبت نقدی = (نقدی + معادل نقدی) / بدهی های جاری

2. نسبت سریع

نسبت سریع سطح بعدی نسبت نقدینگی است. این حساب های یک شرکت قابل دریافت را به دارایی های فعلی خود اضافه می کند زیرا باید طی چند هفته یا ماه آینده آن پول نقد را دریافت کند. شرکت باید این پول را نسبتاً سریع جمع کند ، از این رو نام این نسبت.

فرمول نسبت سریع: نسبت سریع = (نقدی + معادل نقدی + حساب های دریافتنی) / بدهی های فعلی

3. نسبت فعلی

نسبت فعلی (که گاهی اوقات نیز به آن نسبت سرمایه در گردش گفته می شود) با اضافه کردن موجودی به ترکیب ، نسبت سریع را ایجاد می کند. موجودی یک شرکت محصولات نهایی است که در صورت نیاز به وجوه می تواند در یک دوره نسبتاً کوتاه به پول نقد تبدیل شود.

فرمول نسبت فعلی عبارت است از: نسبت فعلی = دارایی های جاری (پول نقد و معادل ها + حساب های دریافتنی + موجودی) / بدهی های جاری

4- نسبت جریان نقدی عملیاتی

نسبت پول نقد ، سریع و فعلی ، نقدینگی یک شرکت را بر اساس ورودی های ترازنامه آن محاسبه می کند. نسبت جریان نقدی عملیاتی نقدینگی را از طریق لنز بیانیه جریان نقدی یک شرکت بررسی می کند. این بررسی می کند که آیا یک شرکت به اندازه کافی جریان نقدی عملیاتی را برای تحقق تعهدات مالی خود ایجاد می کند.

فرمول نسبت جریان نقدی عملیاتی عبارت است از: عملیاتی جریان نقدی / بدهی های جاری

چرا نسبت نقدینگی مهم است؟

چرا نسبت نقدینگی مهم است؟

نسبت نقدینگی حس سلامت مالی یک شرکت را فراهم می کند. آنها نشان می دهند که آیا یک شرکت نقدینگی کافی برای تحقق تعهدات مالی آینده خود دارد یا اینکه ممکن است با بحران نقدینگی روبرو شود.

نسبت نقدینگی 1 یا بیشتر نشان می دهد که یک شرکت بیش از دارایی های مایع کافی برای پوشش بدهی های فعلی خود دارد. هرچه نسبت نقدینگی بیشتر باشد ، بهتر است ، زیرا این امر به معنای دسترسی کافی به بودجه مایع مورد نیاز برای تأمین بدهی های فعلی خود است.

نسبت نقدینگی کمتر از 1 یک علامت هشدار دهنده است. این سطح نشان می دهد که شرکت ممکن است نیاز به سرمایه گذاری در خارج (به عنوان مثال ، فروش دارایی ، صدور سهام یا وام بیشتر) برای کمک به پوشش بدهی های فعلی خود داشته باشد. اگر یک شرکت نتواند به سرمایه خارجی دسترسی پیدا کند ، ممکن است ورشکستگی را اعلام کند.

مباحث مربوط به سرمایه گذاری

نسبت هزینه چیست؟

داشتن شخصی مدیریت پول شما رایگان نیست. این نسبت به شما می گوید که چقدر پرداخت خواهید کرد.

نسبت PEG چیست؟

این نسبت متریک است که رشد یک شرکت را در نظر می گیرد.

با استفاده از نسبت قیمت به درآمد (P/E) برای ارزیابی سهام

ارزیابی یک شرکت یک نکته مهم برای سرمایه گذاران است. این نسبت می تواند به شما در تشخیص آن کمک کند.

بازارهای سرمایه چیست؟

در اینجا مروری بر نحوه عملکرد بازارهای مالی و آنچه سرمایه گذاران باید بدانند آورده شده است.

نمونه هایی از نسبت نقدینگی در عمل

نمونه هایی از نسبت نقدینگی در عمل

Alphabet Tech Behemoth (GOOG 0. 01 ٪) (GOOGL 0. 11 ٪) با 21 میلیارد دلار پول نقد ، 118. 7 میلیارد دلار اوراق بهادار قابل فروش ، 39. 3 میلیارد دلار حساب خالص دریافتنی و 1. 2 میلیارد دلار موجودی به پایان رسید. این شرکت 64. 3 میلیارد دلار کل بدهی های جاری داشت. در همین حال ، بیانیه جریان نقدی الفبای 91. 7 میلیارد دلار پول نقد خالص از فعالیتهای عملیاتی نشان داد.

در اینجا عکس فوری از نقدینگی الفبای با استفاده از چهار نسبت نقدینگی مشترک وجود دارد:

• نسبت نقدی: 139. 7 میلیارد دلار / 64. 3 میلیارد دلار = 2. 17
• نسبت سریع: 179 میلیارد دلار / 64. 3 میلیارد دلار = 2. 78
• نسبت فعلی: 180. 2 میلیارد دلار /$ 64. 3 میلیارد = 2. 80
• نسبت جریان نقدی عملیاتی: 91. 7 میلیارد دلار / 64. 3 میلیارد دلار = 1. 42

این محاسبات نشان می دهد که الفبای بیش از نقدینگی کافی برای تحقق بدهی های فعلی خود دارد. نسبت نقدینگی قوی نشان می دهد که این شرکت از نظر مالی بسیار خوبی است.

سوزان فری ، مدیر اجرایی Alphabet ، عضو هیئت مدیره Motley Fool است. متیو دیللو در الفبای موقعیت دارد. Motley Fool موقعیت هایی دارد و الفبای آن را توصیه می کند. احمق Motley یک سیاست افشای اطلاعات دارد.